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IPO审核过2否1私有化回A的宇信科技常设撤消审核

2018-05-19 10:04:41

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  证监会网站新闻,5月8日上会的4家公司,两家过会,一家被否,一家取消。至此,5月以来的IPO(首次公然发行)通过率高达71.43%,而今年前4个月每月的通过率都不足60%。

  详细来看,深圳市捷佳伟翻新能源设备股份有限公司和密尔克卫化工供应链服务股份有限公司取得通过,北京时代凌宇科技股份有限公司被否,而私有化回归A股北京宇信科技集团股份有限公司继1月暂缓表决后又常设取消了审核。

  据招股说明书显示,深圳市捷佳伟立异能源装备股份有限公司是一家国内当先的晶体硅太阳能电池生产设备供应商,主营PECVD设备、扩散炉、制绒设备、刻蚀设备、荡涤设备、主动化配套设备等晶体硅太阳能电池出产工艺流程中的主要设备的研发、制作和销售。实际控制人为蒋柳健、余仲、左。

  密尔克卫化工供应链服务股份有限公司以提供化工供应链服务作为主营业务,下游工业是化工行业,目前的主要客户为国内外化工生产企业和化工花费企业。陈星河、慎蕾和李仁莉为实际控制人,其中李仁莉与慎蕾为母女关系,陈天河和慎蕾为夫妻关联。

  被否的北京时期凌宇科技股份有限公司主营业务为在城市运行和保险治理、智能建造等范畴内供给前期征询、计划设计、装备供货、软件开发、工程施工、集成调试及运行保护等智慧城市解决方案综合服务。实际控制人为黄孝斌。

  值得留神的是,此前在1月24日发审会当中暂缓表决的北京宇信科技团体股份有限公司,因尚有相关事项须要进一步核查,决议撤消审核,而该公司曾在美国纳斯达克上市后私有化退市回A。

  招股书显示,北京宇信科技集团股份有限公司是海内规模最大的银行IT解决方案提供商之一,重要从事向以银行动主的金融机构提供包含咨询、软件产品、软件开发和实行、经营维护、体系集成等信息化服务。实际控制人为洪卫东。

  至此,5月以来7家公司上会,5家通过,1家取消审核,1家被否,通过率高达71.43%。而此前1至4月通过率分别为36%、58.33%、58.33%和57.89%,均未超过60%。

  中国证券监视管理委员会第十七届发行审核委员会2018年第75次发审委会议于2018年5月8日召开,现将会议审核情况布告如下:

  1、招股仿单披露,发行人及其子公司报告期内因违背平安、环保、交通、消防、海关等法律法规受到多项行政处罚。请发行人代表说明:(1)报告期内屡次受到处分的原因,相关处罚是否形成重大守法违规;(2)是否已树立了全面有效的内控制度,相关内控制度是否已有效执行。请保荐代表人发表核查意见。

  2、报告期内,发行人收入范围及毛利额均呈现较大幅度的上涨,但综合毛利率有所下降,分辨为23.74%、19.52%和18.56%,请发行人代表说明:(1)发行人货运代办业务毛利率逐年下降的原因及合理性;(2)仓储业务毛利率持续波动的原因及合理性,2016年毛利率大幅降低的原因及合理性;(3)运输业务毛利率逐年降落的原因及合理性,2016年配送业务大幅增长的原因及合理性。请保荐代表人发表核查意见。

  3、发行人报告期内商誉余额分离为2,562.08万元、7,964.87万元、8,544.37万元,均系收购公司构成,请发行人代表说明:(1)收购子公司张家港巴士物流和天津隆生的价钱与评估价格差别较大的原因及合理性;(2)报告期各期均未计提商誉减值筹备是否够谨严。请保荐代表人发表核查意见。

  4、发行人2016年3月将上海静初100%股权以2,000万元转让给天然人张维康,后于2017年9月以4,000万元回购上海静初100%股权。请发行人代表说明:(1)发行人将上海静初股权转让又回购的原因及其合理性;(2)肯定转让和回购价格的依据,两者差异较大的原因及其合理性,上述交易是否公道,是否实行了必要的程序。请保荐代表人发表核查意见。

  5、发行人实际节制人陈河汉的弟媳毕丽掌握的上海天想物流以及子公司上海亚远化纺的经营范畴和发行人类似,报告期内存在供给商和客户重叠。请发行人代表:(1)结合历史沿革,客户和供应商的交易情况、职员、资产等方面说明上述关联方是否和发行人存在同业竞争情形;(2)说明上海天想物流与发行人是否存在关联交易、资金拆借的情形,是否存在关联方代垫用度、代为承担本钱或转移定价或其余潜在好处部署情形。请保荐代表人发表核查意见。

  中国证券监督管理委员会第十七届发行审核委员会2018年第76次发审委会议于2018年5月8日召开,现将会议审核情况公告如下:

  1、请发行人代表说明:(1)佰能电气是否属于依据“本质重于情势”准则认定的关系方,发行人是否存在对佰能电气的重大依附,是否与佰能电气存在常识产权等方面的纠纷;(2)魏剑平、乔稼夫等4人参加发行人后持续持有佰能电气股权的原因及公道性。(3)发行人与佰能电气采取结合体投标的原因、必要性及佰能电气未实际承当名目工作的起因。请保荐代表人说明核查进程跟根据,并明白发表核查意见。

  2、请发行人代表说明:(1)发行人招投标竞标获取项目标程序是否合法合规,有无存在法律纠纷,直接协商方式获取的项目是否存在需通过招投标竞标方法获取的情形,项目获取是否正当合规;(2)发行人收入确认是否契合企业会计准则相关划定;仅以初验报告确认收入是否存在潜在风险;(3)平谷公循分局雪亮工程(一期)项目单项金额大但工程期最短的原因及合理性,在2017年底确认收入时是否已吻合收入确认必备前提,是否存在提前确认收入的情形。请保荐代表人说明核查过程和依据,并明确发表核查意见。

  3、请发行人代表说明:(1)报告期内客户委托第三方回款占比拟高的原因,第三方回款2017年大幅增长的原因,平谷项目资金由北京绿都基本设施投资有限公司支付给发行人的原因及合理性;(2)客户委托第三方回款是否存在实在交易背景,是否存在潜在纠纷,是否存在资金体外轮回情况,是否制订了相应的内部把持轨制并有效履行。请保荐代表人说明核查过程和依据,并明确发表核查意见。

  4、请发行人代表说明:(1)2017年营业收入和净利润大幅增加的原因;(2)讲演期内公司净利润同比增幅与营业收入增幅不相匹配的原因及合感性;(3)呈文期内公司主营业务毛利率波动的原因及合理性,是否与同行业可比公司变化趋势一致。请保荐代表人说明核查过程和依据,并发表明确核查意见。

  5、请发行人代表:(1)说明发行人IPO申请文件与股权系统披露的相关文件存在差异的原因及合理性;(2)说明招股说明书披露的主要业务分类及成本支出是否合乎业求实质;主要业务类型是否发生重大变化,发行人中心技术如何体现;(3)结合市场竞争格式、客户构造等说明发行人是否对政府工程存在较大依赖,是否对税收优惠、政府补助存在重大依赖,是否对持续盈利能力造成重大不断定性。请保荐代表人说明核查过程和依据,并明确发表核查意见。

  1、请发行人代表:(1)解释欧美双反考察、美国“201条款”调查以及印度双反调查等对发行人产品出口的影响,相干商业摩擦可能存在的负面影响是否充分表露;(2)说明国民币汇率稳定对外销业务的影响及风险是否充足披露;(3)联合下游光伏行业发展状况、所处行业竞争状况、行业政策及变动趋势、产品市场容量、同行业公司的可比情况、技巧发展状态、2018年第一季度经营情形及在手订单数目等,阐明发行人业务是否具备连续盈利才能,及所处市场环境、政策环境是否面临产生重大不利变更的可能,相关危险是否充分披露。请保荐代表人发表核查看法。

  2、2017年7月,发行人董事长、实际控制人之一蒋柳健逝世后其所持发行人股份由梁美珍、蒋婉同、蒋泽宇继续,发行人实际控制人由蒋柳健、余仲和左变革为梁美珍、余仲和左。请发行人代表说明:(1)在独特控制之下实际控制人是否发生变更;(2)上述变化对发行人持续盈利能力的详细影响。请保荐代表人发表核查意见。

  3、报告期发行人主营业务收入持续增长,但2017年增幅显明放缓。请发行人代表说明:(1)主营业务收入持续增长,尤其是2016年大幅增长是否与同行业可比公司情况趋同;(2)2017年新签境外订单金额下滑的原因,是否存在持续下滑的风险;(3)销售合同是否明确规定验收周期,超过9个月产品验收周期的收入占比大幅上升的原因及合理性,及对将来业务发展的影响和相关应对措施。请保荐代表人发表核查意见。

  4、报告期发行人存货余额较大,其中发出商品占比较高且持续增长,存货周转率低于行业可比公司。请发行人代表说明:(1)存货结构的合理性,发出商品坚持较高余额是否与收入、订单相匹配;(2)存货周转率低于同行业可比公司均匀程度的原因;(3)针对报告期涌现的下游客户取消订单或延迟验收等情况,是否对可能发生存货滞压和跌价采用了有效应答办法;(4)国内及国外期末发出商品的清点程序是否执行到位,发出商品相关内部控制制度是否完美并得到有效执行,存货跌价预备计提是否充分。请保荐代表人发表核查意见。

  5、报告期常州天合及其关联方均为发行人第一大、第二大客户,发行人对其销售金额较大且每年大幅回升。2014年向常州天合转让原全资子公司湖北弘元51%股权。请发行人代表说明:(1)转让湖北弘元股权的原因及未全体转让其股权的具体斟酌;(2)向常州天合及其关联方销售金额较大且每年大幅上升的原因及合理性,相关交易是否真实,销售价格、信誉期与其他客户比拟是否存在较大差异。请保荐代表人发表核查意见。

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